Возвраты, отмены и чарджбэки в эквайринге: правила и учет

Возвраты, отмены и чарджбэки в эквайринге: правила и учет

![Схема процесса: отмена авторизации → возврат → чарджбэк — placeholder]

Что такое отмена, возврат и чарджбэк

Эквайринг — это приём платежей по картам и другим методам. В процессе продаж неизбежны ситуации, когда нужно вернуть деньги клиенту или спорить операцию. Разберём три ключевых сценария:

• Отмена авторизации (эквайринг отмена, authorization reversal): отменяет заблокированную на карте сумму до фактического списания. Денежные средства не уходят со счёта клиента.
• Возврат (refund, «обратный эквайринг» в разговорной речи): деньги списаны и зачислены магазину, после чего продавец инициирует обратное перечисление клиенту.
• Чарджбэк (chargeback): покупатель оспаривает операцию через банк-эмитент. Запускается регламентный спор в платёжной системе (Visa, Mastercard, Мир).

Если вы только изучаете основы, рекомендуем обзор «Что такое эквайринг» и разделы по интернет-эквайрингу и торговому эквайрингу (кассы).

Чем отличаются операции

Операция	Инициатор	Когда уместно	Срок возврата клиенту	Комиссии	Риски
Отмена авторизации	Магазин	Ошибка пробития, отмена заказа до закрытия смены/клиринга	Мгновенно–3 рабочих дня (зависит от банка клиента)	Обычно без комиссии	Минимальные
Возврат (refund)	Магазин	Возврат товара/услуги, частичный возврат, пост-обработка	1–10 рабочих дней	Может удерживаться комиссия за приём/возврат	Низкие
Чарджбэк	Банк клиента	Мошенничество, неоказанная услуга, неузнаваемый списание	30–120+ дней (по регламентам ПС)	Возможна плата за обработку чарджбэка	Средние/высокие

Сроки отличаются у разных банков и платёжных систем и зависят от статуса операции (авторизация, клиринг) и интерфейса конкретного провайдера.

Когда применяется каждая операция и сроки зачислений

• Интернет эквайринг возвраты. Для онлайн-магазинов отмена авторизации возможна до списания (обычно до отправки на клиринг). После списания оформляйте «refund» полностью или частично в личном кабинете провайдера.
• Торговый эквайринг возвраты. В точке продаж кассир делает отмену по терминалу до закрытия смены. После закрытия — только возврат по карте (чек «Возврат прихода»).
• Чарджбэк. Запускается держателем карты через банк-эмитент. Магазин предоставляет доказательства (proof of delivery, договор, фото, переписку). Итог — защита, частичный возврат, либо списание сделки.

Ориентиры по срокам:

• Отмена авторизации: от мгновенного до 3 дней — пока держатся блокировки в банке клиента.
• Возврат: в среднем 1–5 рабочих дней, иногда до 10 (зависит от эмитента, ПС и страны).
• Чарджбэк: цикл спора — 30–120+ дней с возможными раундами «предъявление → представление → арбитраж ПС».

Документы и доказательства для банка и платёжных систем

Для «эквайринг документы» и надёжной защиты держите комплект:

• Фискальные чеки (чек продажи, чек возврата), слип/чек терминала.
• Договор-оферта и условия доставки/возврата на сайте (для онлайн продаж).
• Подтверждение отгрузки/оказания: ТН/УПД/акт, трек-номер, фото/видео факт-поставки, акт приёма.
• Переписка и заявки клиента, записи звонков (если законно), логи IP/DeviceID.
• Политика возврата, публичная оферта, правила приёма претензий.

Совет: публикуйте понятную инструкцию возврата на сайте и в чеке. Это уменьшает чарджбэки «по непониманию». За шаблонами документов и требованиями смотрите «Подключение эквайринга: документы».

Комиссии и тарифы: как банки берут оплату за возвраты

• Комиссия за приём платежа удерживается по факту клиринга. При возврате банк может не возвращать эквайринговую комиссию (условие тарифа).
• За чарджбэк провайдеры часто взимают фиксированную плату за обработку кейса и могут повышать ставку при росте доли спорных операций.
• Отмена авторизации обычно бесплатна.

Перед сезоном возвратов сверяйте условия в договоре и актуальные «Тарифы эквайринга 2025». Если выбираете нового провайдера — сравните политики возвратов в «Выбор лучшего эквайринга».

Бухучёт и проводки по возвратам эквайринга

Ниже — типовые подходы. Конкретные субсчета и документы зависят от вашей учётной политики и конфигурации 1С. Рекомендуем детальные схемы в разделах «1С:Бухгалтерия и эквайринг» и «1С: Розница/УТ/УНФ и эквайринг».

Продажа через эквайринг (вариант через счёт 57 «Переводы в пути»):

• Отражение выручки: Дт 57 Кт 90.01
• Себестоимость: Дт 90.02 Кт 41 (товары) / 43 (продукция)/ 20 (услуги — по факту)
• Перечисление от эквайера: Дт 51 Кт 57 (на сумму перечисления)
• Комиссия банка: Дт 91.02 Кт 57 (или Кт 76, если актом)

Возврат средств по эквайрингу (варианты):

• Возврат до перечисления (сторно выручки): Дт 90.01 Кт 57 (сторно), возврат товара: Дт 41 Кт 90.02 (сторно).
• Возврат после перечисления: удержание из следующих выплат/списание с расчётного счёта:
  • списание возврата: Дт 57 (или 76) Кт 51/57 — по уведомлению эквайера;
  • сторно выручки: Дт 90.01 Кт 62/57 (в зависимости от схемы);
  • пересчёт комиссии: Дт/Кт 91.02/76 — по акту банка.

Чарджбэк:

• Списание при проигрыше спора: Дт 76 (расчёты с эквайером) Кт 51/57.
• Комиссия за чарджбэк: Дт 91.02 Кт 76.
• Корректировка выручки и НДС — по ситуации (в т.ч. через корректировочные документы).

Важно: «возврат эквайринга проводки» зависят от статуса НДС и системы налогообложения. Для УСН/ЕНВД/НПД действуют особые правила — смотрите «Налоги и эквайринг: УСН и НДС».

Возврат по эквайрингу в 1С: пошаговая инструкция

Набросок универсальной «эквайринг инструкция» (проверьте на своей конфигурации):

1. Продажа:
   • Чек ККТ (Онлайн/Розница) с типом оплаты «Банковская карта». В 1С:Розница используется документ «Реализация в рознице»/чек ККМ.
   • В 1С:Бухгалтерия выручка может формироваться «Отчет о розничных продажах» или документом реализации.
2. Отмена авторизации (в день операции до закрытия смены):
   • На терминале — «Отмена» (Cancel/VOID). В 1С оформляете чек ККТ с признаком отмены (если поддерживается), либо отражаете сторнирующую операцию вручную, сверяясь с отчётом терминала.
3. Возврат (refund):
   • Оформите «Чек ККТ. Возврат прихода» на ту же карту (в рознице — по реквизитам оригинального чека; в онлайне — из ЛК провайдера).
   • В 1С: сформируйте «Возврат от покупателя» с оплатой «Банковская карта».
   • Получив отчёт эквайера/выписку, отразите «Поступление на расчётный счёт» и «Списание/зачёт комиссии» по акту.
4. Чарджбэк:
   • Получите уведомление от банка/провайдера в ЛК. Подгрузите доказательства (чеки, УПД, ТТН, трек, переписку).
   • В 1С: оформите корректировочные операции (списание, комиссия, сторно выручки) по документам банка.

Подробные схемы и настройки интеграций — в наших руководствах по 1С: «1С:Бухгалтерия и эквайринг» и «1С: Розница/УТ/УНФ и эквайринг».

Инструкция для магазина: интернет и торговый эквайринг

• Интернет-магазин:
  • Отмена/возврат проводятся в ЛК провайдера (ЮKassa, Сбер, Тинькофф и др.). Сверяйте статусы: Authorized → Captured → Refunded.
  • Обязательно возвращайте НДС/признак расчёта фискальному оператору (чек возврата по 54-ФЗ).
  • Храните доказательства отгрузки, пользовательские соглашения и логи.
• Розница/касса:
  • До закрытия смены — отмена по терминалу; после — возврат по карте с чек-позициями.
  • Не забывайте печатать чек возврата и прикладывать к заявлению клиента.
  • Регулярно сверяйте отчёт терминала и Z-отчёт.

Для сверки сумм и статусов выплат используйте наш гид «Зачисления и сверка эквайринга» и при необходимости обращайтесь в «Личный кабинет и поддержку» вашего провайдера.

Как снизить риск чарджбэков

• Включите 3‑D Secure/SCA, корректно настраивайте антифрод.
• Укажите понятный descriptor в выписке клиента (название магазина и сайт/телефон).
• Детализируйте карточку товара и условия доставки/возврата; отправляйте трек-номер.
• Отвечайте на претензии до их эскалации: быстрый «refund» часто лучше чарджбэка.
• Для розницы — сохраняйте слипы, подписанные клиентом, и фото выдачи дорогостоящих товаров.

Сравните политику антифрода и поддержки чарджбэков у банков: Сбербанк, Тинькофф, ВТБ, Альфа-Банк, ПСБ, МТС Банк, ЮKassa/Яндекс.

Частые вопросы

• Сколько идёт возврат клиенту? Обычно 1–5 рабочих дней, но до 10 — зависит от банка клиента и платёжной системы.
• Можно ли отменить платёж после закрытия смены? В рознице — как правило, нет: выполняется возврат (refund). В онлайне — если уже «captured», тоже только refund.
• Терминал не видит оригинальную транзакцию для отмены. Сделайте refund по номеру карты/чеку или через ЛК провайдера.
• Банк удержал комиссию за возврат — это нормально? Смотрите договор и тарифы: комиссия за приём платежа часто не возвращается; возможна плата за обработку чарджбэка.
• Как отразить частичный возврат? Выдайте чек возврата на частичную сумму и оформите сторно по позициям в учёте; в 1С — «Возврат от покупателя» с нужными позициями.

Полезные ссылки и следующий шаг

• База: «Что такое эквайринг», «Эквайринг для ИП и ООО».
• Настройка и документы: «Подключение эквайринга: документы».
• Тарифы и выбор провайдера: «Тарифы эквайринга 2025», «Выбор лучшего эквайринга».

Заключение Возвраты, отмены и чарджбэки — неизбежная часть эквайринга. Чёткая инструкция, корректные документы и выверенный бухучёт («возврат по эквайрингу в 1С») экономят время и снижают потери. Нужна схема под ваш бизнес и конфигурацию 1С? Оставьте заявку — поможем внедрить процессы возвратов и сверки без лишних рисков и комиссий.